Как получить налоговый вычет за обучение и кто обладает данным правом

2

Когда вы оплачиваете услуги по получению образования, то можете вернуть часть потраченных расходов. Данная процедура регулируется статьей 219 Налогового кодекса. Налоговым социальным вычетом за обучение вы можете воспользоваться только в том случае, если образовательное учреждение имеет соответствующую лицензию или иной документ.

Субъекты, которые имеют данное право, в обязательном порядке должны быть официально трудоустроенными, что подразумевает уплату работодателем за них налоговой ставки в размере 13 % от суммы заработной платы. Рассмотрим в настоящей статье подробную регламентацию данной процедуры и порядок её осуществления.

фото 1

Кто имеет право получить налоговый вычет за обучение

Данное право имеют граждане, которые заплатили:

  • За собственное обучение как очной, так и заочной формы.
  • За обучение ребенка, возрастом не более 24 лет.
  • За несовершеннолетнего опекаемого подопечного, который обучается на дневной форме.
  • За бывших опекаемых подопечных, то есть после того, как прекратили опекунство над ними, возрастом не более 24 лет и которые обучались по очной форме.
  • За обучение полнородных сестры или брата до 24 лет, обучающихся на дневной форме обучения.
Важно! Если вы платили за свое обучение, то при заявке на вычет не имеет абсолютно никакого значения, по какой форме вы обучались.

Помимо высших образовательных заведений, которые имеют лицензию или иной документ, дающий им право осуществлять образовательную деятельность, выплату можно получить так же за понесенные расходы в детском саду, курсах повышения квалификации, школах как средне образовательных, так и музыкальных.

Само это учреждение может быть не только государственным, но и частным, а так же не обязательно находится на территории России.

Каков размер вычета за учебу

За собственное обучение размер рассчитывается за год с учётом следующих факторов:

  • Вы имеете возможности вернуть большую суммы денежных средств, чем перечислили в бюджет – это примерно 13 % от заработной платы.
  • Вы имеете право на возврат суммы денег, не превышающую 15.600 рублей, так как максимальная сумма вычета составляет 120.000 рублей.

Вычет за обучение собственных детей

Он возможен при соблюдении следующих условий:

  1. Обучение ребёнка на дневной форме обучения.
  2. Ему не более 24 лет.
  3. На ваше имя составлен договор об оплате образовательных услуг.
  4. Квитанции об оплате на ваше имя.
Важно! Максимальный размер вычета на одного ребёнка – 50.000 рублей, следовательно, вам возвратят 6.500 рублей.

Пример. В 2016 году Петров заплатил за обучение своего сына в оплачиваемой школе 40.000 рублей, при этом за год он заработал 250.000 рублей и выплатил налог на сумму 31.000 рублей. Следовательно, он сможет вернуть себе 5.200 рублей (13 % от 40.000).

Получение вычета за полнородных сестер или братьев

фото 2

Осуществление данной процедуры возможно при соблюдений следующих положений:

  1. Возраст сестёр/братьев составляет не более 24 лет.
  2. Они учатся на очной форме обучения.
  3. На ваше имя составлен договор об образовании.
  4. Платежки оформлены на ваше имя.

Для осуществления данной процедуры через налоговую, нужно подготовить следующие документы:

  1. Заполнить соответствующую декларацию по форме 3НДФЛ в налоговую службу.
  2. Справка из бухгалтерии по месту работы, где будет указана сумма начисленных налогов.
  3. Копия договора об оказании образовательных услуг.
  4. Копия документов по платежам (чеки, квитанции).
  5. Предоставить документы в налоговую службу по месту жительства.

Если вы решили провести эту процедуру через работодателя, то вам необходимо действовать по следующему алгоритму:

  1. Написать заявление в налоговую службу о получении уведомления о том, что вы имеете правомочие на налоговый вычет.
  2. Сделать копии документов, которые подтверждают ваше право.
  3. Предоставить их в налоговую по месту жительства.
  4. Через 30 дней получить ответ.
  5. Предоставить его своему работодателю.
Важно! При подаче документов, которые подтверждают ваше право, важно иметь с собой оригиналы для проверки достоверности, в противном случае вам могут вынести отказ.

За какой период его можно получить

Гражданин имеет право вернуть часть уплаченных денег только за тот период времени, за который была произведена оплата. Важно заметить, что деньги можно возвращать только на следующий год, это означает, что если вы платили за учебу 2015 году, то деньги можете вернуть уже в 2016.

Вычет не обязательно сразу же оформлять, вы можете воспользоваться данным правом в течение трёх лет с момента его возникновения. А в целом, вся процедура займёт у вас от трёх до шести месяцев, в зависимости от ситуации и оснований получения, а так же времени, в течение которого будут проверять поданные документы.

Подробная инструкция от видеоблоггера об оформлении вычета при обучении в институте.

В целом, вычет лучше получать через работодателя в целях экономии денег и времени, так как вам не нужно будет ждать пока пройдет ровно год. Но вначале детально ознакомьтесь со всеми нюансами, особенно какие документы нужно подготовить. Удачи!

Вам также могут понравиться Еще от автора

2 Комментарии

  1. Иван Кулачков говорит

    Интересная стать, только вот я не совсем понял, как считать этот налоговый вычет за обучение, хотелось бы узнать подробнее. И в целом, существуют ли какие-либо ограничение по сумме денег, которую я могу вернуть? Сколько мне нужно проучится чтобы возникло право на налоговый вычет? У меня троё детей и заплатил всего за учёбу в 2015 году 130 000 рублей. Сколько мне вернут и как посчитать? Заранее спасибо.

  2. Александр говорит

    Добрый день, мой стаж работы 8 лет, я на протяжении 3 месяцев лечусь в государственной стоматологии , могу ли я претендовать на налоговый вычет за лечение? Если да, то какие документы необходимо предъявить?

Оставьте ответ

Ваш электронный адрес не будет опубликован.